作为集团型公司，财务集中和收支两条线管理是目前大部分公司的主流选择，而零售业素来有“现金流为王”的说法，因而对于资金管理格外要加强重视。其中最为重点的就是资金的安全性管理，特别是重大节假日和大型促销活动期间，现金交易频繁而且数额巨大，这就要求财务部门在事前与开户银行进行关于缴款时间及地点的协调、沟通，并督促收银主管及时将所有款项缴存相应银行，尽量减少营业款的现金留存。在营业结束后及时询问收银主管收银系统的款项是否与收银员实际上交金额相符，产生差异的要查明原因，落实责任人进行赔偿。产生重大差异及存在人为舞弊可能的要提请公司管理层注意，并对相关的流程进行梳理，从制度上加强防范，以确保公司资金的安全。日常要积极核对银行存款账面余额与银行出具回单实际余额，存在未达账项的要进行相关确认，跟进银行对各项缴存款的及时入账，月末产生的未达账在月初应做为重点关注事项，防止银行方面的错账给公司带来不必要的损失。应付款项的支付严格按照公司的流程和制度办理，不擅自提前或延后支付，有特殊操作要求需提请相关部门审核批准。日常费用和其他款项的支付按照公司相关的制度办理，除符合公司制度及人民银行现金管理规定的支付事项外，一律通过银行转账支付。严格执行“收支两条线”制度，不得坐支。 
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