一、监督范围：
1、是指由公司财务部参加的大盘点。
2、监督环节包括：盘点前、盘点中、盘点后三个时间段。
二、监督程序：
1、盘点前：
1）未进系统跟踪
A：盘点前门店防损部至录入室跟踪未录入系统数据。
C：所有未进系统数据在盘点前一日必须全部录入系统。
2）配送差异跟踪
B:收货部对配送差异联系配送中心处理。
3）禁盘商品确认
B:对不参加盘点的商品区域粘贴“禁止盘点”标识。
2、盘点中：
1）商品抽盘
A:协助财务对部门初盘商品数量进行抽查。
B:抽查比例：（参考）
家电：100%；奶粉：100%；烟酒专柜100%；
服装类：30%；其他：15%
C:对抽查中部门清点错误的单品在《抽盘单》上注明原因。
2）复盘确认
B:总部防损经理至盘点门店对门店复盘过程进行监督。
C:监督程序：
u 打印分部门《初盘报告单》；
u 对更正的《初盘报告单》门店店长、部门主管、总部防损经理签字确认。
u 录入室依据更正的《初盘报告单》进行数据更正。
u 门店防损主管对盘点数据更正录入过程全程监督，并依据更正的《初盘报告单》与录入数据进行核对、纠正。
3、盘点后：
1）盘点损耗分析
B:盘点损耗分析模式依照《门店盘点分析样本》进行。
C:重点分析高损耗部门及高损耗单品。
2）门店控损措施制定
A:根据盘点损耗分析，门店防损主管制定控损措施。
B:控损措施直接附在《盘点分析报告》后。
C:措施制定完毕，连同《盘点分析报告》发送总部防损经理及门店店长。
3）召开盘点损耗分析会
A:盘点结束一周后，门店店长召集部门领班以上人员召开盘点损耗分析会。
B:总部防损经理参加门店盘点损耗分析会。
C:门店防损主管依据《盘点分析报告》分析各部门单品损耗情况。
D:门店各部门根据防损部制定的防损措施逐一落实。
